Передача ОС (Продажа ОС). 

Документ «Передача ОС» предназначен для оформления продажи основных средств. При проведении документа выполняется несколько операций: доначисление амортизации за месяц выбытия; списание основного средства с учета; отражение задолженности по взаиморасчетам.

Документы → ОС → Передача ОС. Создаем новый документ (клавиша Insert или кнопка «Добавить»).

В заголовке документа проставляем необходимую дату (набираем вручную или нажимаем клавишу F4 (появится календарь – выбираем необходимую дату и нажимаем клавишу «Enter»)). Поле «Организация» заполнится автоматически. Если в программе ведется несколько фирм, то с помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем необходимую организацию.

Далее выбираем контрагента (покупатель основного средства) из справочника «Контрагенты» с помощью кнопки «…» или клавиши F4  (можно не заходить в справочник, для этого набрать первые буквы наименования контрагента, нажать Enter и выбрать необходимого контрагента). Автоматически заполнится поле «Договор», который создается при введении нового контрагента.

Если был заранее создан документ «Заказ покупателя», который предназначен для оформления предварительной договоренности с покупателем о намерении приобрести товары, то с помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем необходимый документ из журнала документов «Заказы покупателей».

С помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем событие из справочника «События с основными средствами», справочник можно дополнять.

Если был заранее подготовлен документ «Подготовка к передаче ОС», то с помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем необходимый документ из журнала документов «Подготовка к передаче ОС». В этом случае доначисление амортизации привязано именно к документу «Подготовка к передаче ОС» и в текущем документе повторно выполняться не будет.

На закладке «Основные средства» клавишей Insert или кнопкой «Добавить» создаем новую строку и из справочника «Основные средства» с помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем основное средство, которое хотим продать. Колонка «Инвентарный номер» заполнится автоматически при выборе основного средства. Также автоматически заполнятся %НДС «20 %» (при необходимости с помощью кнопки «…» или клавиши F4 можно изменить % НДС), счет продажи ОС «286 – Необоротные активы и группы выбытия, удерживаемые для продажи» (при необходимости с помощью кнопки «…» или клавиши F4 перевыбираем счет бухгалтерского учета из «Плана счетов бухгалтерского учета»),  налоговое назначение доходов и затрат – хоз. д-сть (при необходимости с помощью кнопки «…» или клавиши F4 можно изменить налоговое назначение из справочника «Налоговые назначения активов и затрат»).

В документе предусмотрена возможность подбора позиций в табличную часть документа с помощью кнопки «Подбор». При нажатии кнопки «Подбор» открывается справочник «Основные средства». После выбора нужной позиции двойным щелчком мышки или нажатием клавиши «Enter» переносим выбранный элемент в табличную часть документа.

Для быстрого заполнения табличной части однотипными объектами основных средств, имеющими одинаковые наименования, нужно ввести в табличную часть хотя бы один такой объект. Затем нажимаем кнопку «Заполнить» ® По наименованию. При выборе этой кнопки табличная часть будет заполнена объектами основных средств, имеющими такое же наименование, как у введенного первоначально.

После выбора основного средства нажимаем кнопку «Заполнить»Для списка ОС для заполнения табличной части информацией об объектах основных средств по данным учета, существующим на момент введения документа (при нажатии кнопки «Заполнить» высвечивается сообщение «При заполнении существующие данные будут пересчитаны! Продолжить?» Нажимаем кнопку «Да»). Автоматически заполнятся колонки «Стоимость (БУ)» и «Стоимость (НУ)» – стоимость основного средства на момент продажи; «Ост. стоимость (БУ)» и «Ост. стоимость (НУ)» – остаточная стоимость, т.е. разница между стоимостью и начисленной амортизацией; «Амортизация (БУ)» и «Амортизация (НУ)» – амортизация, начисленная за весь период эксплуатации основного средства; «Аморт. за месяц (БУ)» и «Аморт. за месяц (НУ)» – сумма амортизации, которая должна быть начислена за месяц, в котором отражается операция продажи.

При необходимости заполняем колонку «Превышение сумм дооценок над суммами уценок (+/-)».

Для каждого основного средства устанавливается цена продажи (реквизит «Сумма»). Автоматически заполнятся колонки «Сумма НДС» и «Всего».

С помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем схему реализации из справочника «Схемы реализации».

Нажав кнопку «Документы по ОС», откроется список документов текущего основного средства.

 

1

На закладке «Параметры взаиморасчетов», если необходимо с помощью кнопки «…» или клавиши F4 перевыбираем счета учета расчетов с контрагентом из «Плана счетов бухгалтерского учета», а так данные заполняются автоматически из справочника «Контрагенты».

 

2

 

На закладке «Дополнительно» поле «Ответственный» заполнится автоматически.  Если основное средство непроизводственное, то с помощью кнопки «…» или клавиши F4 указываем вид налоговой деятельности для отражения продажи непроизводственных ОС из справочника «Виды налоговой деятельности». При необходимости заполняем реквизиты грузополучателя. С помощью кнопки «…» или клавиши F4 выбираем грузополучателя из справочника «Контрагенты» и выбираем адрес доставки из регистра сведений «Контактная информация» (адрес заложен в справочнике «Контрагенты»).

 

3

При необходимости заполняется закладка «Комиссия» (председатель, состав комиссии). Данные берутся из справочника «Сотрудники организации». На закладке «Комиссия» можно использовать кнопку «Выбрать состав комиссии», где можно предусмотреть определенный состав комиссии, подписи членов которых используются при печати документов.

 

 4

5

При необходимости заполняется закладка «Печать накладной». Эти данные попадут в печатную форму. Заполняется место составления документа. Выбираем представителя организации из справочника «Физические лица» и заполняем реквизиты доверенности.

Проводим документ (кнопка «ОК»).

По документу можно распечатать акт приема-передачи основных средств (типовая форма ОЗ-1) и расходную накладную.

.